Сдача отчета в налоговую электронная. Как сдать отчет в электронном виде в налоговую службу. Альтернативы ЛК: ПО от банка

Наличие статуса предпринимателя, предполагает и приобретение одновременно статуса налогоплательщика, плательщика страховых взносов, с вытекающими обязательствами, обусловленными положениями действующего законодательства в указанных сферах. Одним из таких обязательств является предоставление отчетности в налоговую, ФСС и ПФР. Найдем ответ на вопрос: как отправлять отчетность в данные органы в электронном виде?

Отправлять отчетность вы можете почтой, предоставлять лично или же использовать для этого различные электронные сервисы. В части последнего способа, у вас есть альтернатива: использовать электронные сервисы на платной основе или бесплатные.

Что касается платных сервисов электронной отчетности, то это ресурсы, разработанные различными коммерческими компаниями и предлагаемые к приобретению. Как правило, за их использование вам необходимо будет с определенной периодичностью вносить абонентскую плату.

Плюсы при избрании этого способа предоставления электронной отчетности состоят в том, что платное ПО позволяет формировать и отправлять отчетность как в налоговую, так и ФСС и ПФР (т.е. многофункционально), а также оператор окажет вам содействие в регистрации ЭЦП и ЭП, подключении программного комплекса и обучении в его использовании.

Минус только один - это платность такого сервиса, иными словами, необходимость платить за использование программного обеспечения.

Если такой вариант вас не устраивает, то есть возможность отправлять отчетность в электронном виде и на безвозмездной основе. Минусы такого способа состоят в том, что у каждого ведомства свое бесплатное программное обеспечение, и зарегистрироваться, получить ЭЦП, а также установить ПО и настроить работу его вам предстоит самостоятельно.

Давайте разберемся, как же можно отправлять электронную отчетность в налоговую, ПФР и ФСС на бесплатной основе.

Электронная отчетность в налоговую

Предоставлять отчетность в электронном виде в налоговые органы можно через сайт ФНС (единую точку приема), используя cервис сдачи электронной и налоговой отчетности .

Процедура использования сервиса по предоставлению отчетности состоит из нескольких шагов, включающих предварительные процедуры по регистрации плательщика в качестве пользователя и получении ЭП. Выглядит эта цепочка следующим образом:

Шаг №1

Вам необходимо обратиться в один из ДУЦ ФНС России за получением ЭП (электронной подписи). Список таких организаций вы найдете на сайте ФГУП ГНИВЦ ФНС . Для получения ключа вам потребуется представить следующие документы:

Заявление по образцу УЦ;
Копия паспорта лица, являющегося владельцем ключа (это либо руководитель ЮЛ или же ИП);
Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Процедура оформления электронной подписи платная, и вам необходимо будет составить на такую услугу договор с удостоверяющим центром и оплатить, указанную в нем стоимость.

Шаг №2

После оформления электронный подписи и регистрации налогоплательщика, УЦ должен выдать вам индификатор абонента, необходимый для последующей работы с Интернет-сервисом.

Шаг №3

Для защиты отправляемой в электронном виде информации, вам надо установить программное обеспечение «Крипто Про». Инструкцию к этой процедуре вы найдете на сайте ФНС .

Шаг №4

Далее осуществляем установку корневого сертификата УЦ ФНС и сертификата открытого ключа (для шифрования отправляемых данных), которые вы получите в результате обращения за оформлением электронной подписи. Инструкцию к этой процедуре вы найдете на сайте ФНС .

Шаг №5

Теперь необходимо установить ПО для подготовки отчетности к отправке «Налогоплательщик ЮЛ». Найти и скачать эту программу можно на сайте ФНС .

Сформированный в программе отчет отправить в транспортный контейнер, воспользовавшись соответствующей функцией в программе, выбрав для подписи контейнера сертификат ЭП и введя полученный в УЦ индификатор.

Шаг №6

Все готово, отправляйте сформированный транспортный контейнер с помощью Сервиса сдачи электронной и налоговой отчетности.

Электронная отчетность в ПФР

Для отправки отчетности в ПФР по телекоммуникационным каналам связи следует осуществить следующие процедуры:

Шаг №1

Обращение в удостоверяющий центр для получения ЭЦП (электронно-цифровой подписи). Список таких организаций вам предоставят в вашем территориальном ПФР. В принципе, список документов на ЭЦП такой же, как и на ЭП для электронной отчетности в налоговую.

Шаг №2

Вам потребуется приобрести ПО для отправки отчетности в ПФР по телекоммуникацонным каналам в одной из коммерческих организаций, разработавших такое ПО, поскольку бесплатного сервиса у ПФР нет. Совет по выбору организации можете получить в своем территориальном ПФР.

Шаг №3

Установка ПО и подготовка его к работе. В этом вам окажет содействие организация-продавец ПО.

Шаг №4

В ПФР вы должны направить заявление на подключение к телекоммуникационному каналу, а после подписать соглашение об обмене электронными документами .

Все, теперь можете формировать отчеты и отправлять их в электронном виде.

Электронная отчетность в ФСС

Для отправки отчетов в ФСС необходимо пройти следующие шаги:

Шаг №1

Вы получаете ЭЦП в одном из удостоверяющих центров. Ознакомьтесь со списком УД , уполномоченных на выдачу ЭЦП.

Шаг №2

Теперь надо зарегистрировать на портале ФСС . Нажав кнопку «Регистрация», вы должны ввести придуманный логин и пароль, а также заполнить все обязательные графы. Далее дожидаетесь, когда придет на почту письмо со ссылкой на подтверждение регистрации.

Шаг №3

После успешной регистрации входите на портал под своим логином и паролем, и заполняете все данные о себе, как плательщике страховых взносов.

Шаг №4

Когда все данные введены, вам нужно в данном сервисе заполнить и распечатать «Заявление страхователя».

Шаг № 5

Распечатанное заявление надо отправить по почте или предоставить лично в свой территориальный орган ФСС. Только в этом случае вам будут предоставленные расширенные права, на отправление через портал электронной отчетности.

Все готово, теперь вы можете пользоваться порталом для подготовки и отправки в электронном виде отчетности.

Электронная форма отчетности пользуется сегодня большой популярностью. Многие бизнес-структуры переходят на этот вид документооборота в целях на коммуникацию с контролирующими организациями. Сдача отчетности через интернет во многих случаях является единственным возможным вариантом. Существуют виды налогов, отчеты, по которым допускается представлять их в налоговую только в электронном виде (за редким исключением). Так, например, декларации по НДС через интернет сдаются подавляющим большинством налогоплательщиков.

Формирование, сдача электронной отчетности – востребованные услуги. Но не каждый исполнитель может предоставить заказчику гарантии качества выполненных работ.

Разовая сдача отчетности через интернет

Налоговая отчетность включает большое количество разных . Не всегда налогоплательщик имеет возможность самостоятельно своевременно подготовить, сдать ее. В силу различных причин составление отчетов откладывается на последние дни срока, регламентированного действующим законодательством. В таких случаях актуальным является привлечение профильного стороннего исполнителя.

Разовая сдача отчетности в Москве компанией «Консалтинг Премиум» предлагается на выгодных условиях. Мы работаем по стандартной доверенности от заказчика. Сформированные отчеты для налоговой отправляются от имени вашей организации. Услуга позволяет быстро, без лишних затрат, с гарантией результата решить проблему сдачи документов.

Декларация в электронном виде отправляется посредством использования специального ПО, разрешенных сервисов. Получение документа налоговой инспекцией подтверждается соответствующим уведомлением. Последнее передается заказчику услуги.

Аутсорсинг электронной отчетности

Сдача отчетности через интернет планируется на постоянной основе? Рекомендуем заказать услугу . В этом случае все документы, подготовленные к отправке в контролирующие структуры, визируются электронной цифровой подписью организации-заказчика. Если таковая у вас отсутствует, наши специалисты помогут ее получить.

Аутсорсинг отчетности предусматривает передачу документов через сертифицированного оператора электронного документооборота. Мы гарантируем защиту конфиденциальной информации, соблюдение сроков сдачи отчетов во все структуры (ИФНС, Росстат, ПФ, ФСС), своевременное предоставление уведомлений о получении документов заказчику.

Условия сотрудничества

«Консалтинг Премиум» работает в рамках правового поля. Мы не формируем сомнительные отчеты к возмещению НДС, декларации, в которых фигурируют большие обороты и минимальный , и т.п. Разово такие отчетные документы могут быть отправлены только при наличии электронной цифровой подписи компании-заказчика.

«Консалтинг Премиум» предлагает оптимальные по содержанию, цене решения. Сдача отчетности через интернет предлагается на , юрлицам всех организационно-правовых форм.

Компания-аутсорсер отвечает за качество составленной отчетности. Мы используем для формирования отчетных документов лицензионное, актуальное (последней версии) ПО. То же самое касается передачи отчетности по телекоммуникационным каналам связи.

Разовая сдача отчетности через интернет : как сдать налоговую декларацию в электронном виде? В статье мы расскажем о том, что должен знать налогоплательщик при оформлении и сдаче разовой отчетности через Всемирную сеть.

Разовая отправка отчетности через интернет: способы подачи

Электронная отчетность через Всемирную сеть давно стала неотъемлемой частью деятельности бухгалтера. В Налоговом кодексе Российской Федерации прописана обязанность отправки в ФНС налоговых деклараций, в том числе в электронном виде, согласно установленным срокам.

Осуществить отправку налоговой отчетности через интернет можно только при наличии электронной подписи. Приобретается она на платной основе у удостоверяющих центров либо при заключении договора с оператором ЭДО.

Разовую отчетность в налоговые органы можно подать двумя способами: через сайт ФНС и через операторов электронного документооборота (ЭДО). В свою очередь, сдача через сайт налоговой чаще применяется для разовой подачи отчетности и может быть выполнена либо с собственной электронной подписью плательщика либо по доверенности.

Отправка отчетности через сайт ФНС

Отправка разовой отчетности через каналы телекоммуникационной связи (ТКС) может проводиться непосредственно через официальный интернет-ресурс Федеральной налоговой службы РФ. С этой целью был разработан специальный сервис. Использовать его может любой налогоплательщик, имеющий электронную подпись и способный выполнить определенные технические требования.

Недостатком такого способа отправки отчетности является установка программного обеспечения и самостоятельное изучение налогоплательщиком инструкций. Файлы документов, сформированные в других программах, нужно перезагружать в специальную программу налоговой службы.

Отправка отчетности через операторов ЭДО

Сдача отчетности может быть осуществлена при помощи операторов электронного документооборота посредством каналов ТКС.

Согласно ст. 80 НК РФ налогоплательщик обязуется предоставить отчетность в электронной форме в следующих случаях:

Если за прошедший календарный год количество сотрудников компании превысило 100 человек (согласно абз. 3 п. 3).
Если была проведена реорганизация компании с численностью сотрудников более 100 человек (согласно абз. 4 п. 3).
Если данная обязанность применима к конкретному типу налога (согласно абз. 5 п. 3).

Список операторов ЭДО можно узнать на официальном сайте ФНС.

Отправка отчетности через операторов ЭДО обладает следующими преимуществами:

не нужно посещать налоговые органы;
не нужно создавать и заверять бумажные версии отправляемых документов;
снижается число ошибок при оформлении деклараций;
налогоплательщик получает доступ к своим индивидуальным данным в ФНС (например, сведениям по лицевому счету);
налогоплательщик получает возможность электронного документооборота с ФНС (например, может запросить справки о состоянии задолженности перед бюджетом либо акт сверки такой задолженности).

Сдача отчетности без привлечения операторов ЭДО

Сдача отчетности по ТКС без использования услуг операторов ЭДО осуществляется двумя основными способами:

Оформление личной ЭЦП. Данный способ наиболее удобен для ИП, поскольку не требует оформления нотариально заверенной дорогостоящей доверенности. Использование данного метода подразумевает отправку отчетности от имени ИП через сайт ФНС. Оформление ЭЦП осуществляется в течение 1-3 дней, после чего ИП может приступать к отправке отчетности.
Оформление доверенности на организацию-представителя либо физическое лицо, имеющее ЭЦП. Для такой отправки, помимо подписания договора на оказание соответствующих услуг, необходимо оформление нотариально заверенной доверенности. Электронная копия доверенности прилагается к отправляемому отчету, а затем предоставляется в ФНС в бумажном виде.

Как получить электронную подпись

Удостоверяющий центр, аккредитованный Министерством связи и массовых коммуникаций РФ, может выдать электронную подпись. Согласно условиям приказа ФНС РФ от 08.04.2013 № ММВ-7-4/142 для правильной авторизации в системе применяется специальный сертификат ключа, которым проверяется электронная подпись.

По ст. 80 НК РФ отчетность по ТКС отправляется с простановкой квалифицированной электронной подписи. Согласно закону от 06.04.2011 № 63-ФЗ было введено понятие простой и квалифицированной, или усиленной, электронной подписи. Налоговая отчетность, предоставляемая в ФНС, подписывается только квалифицированной ЭЦП.

Аналогично бумажной документации, заверенной подписью и печатью, электронный документ приобретает юридическую силу и статус после проставления на нем электронной подписи.

Что нужно для отправки отчетности через интернет?

Налогоплательщик при отправке отчетности через сайт ФНС должен иметь:

Сертифицированный ключ электронной подписи, выданный специальным удостоверяющим центром и соответствующий требованиям приказа ФНС РФ от 08.04.2013 № ММВ-7-4/142.
Идентификатор абонента. Получить его можно после регистрации на сайте ФНС без обращения к оператору ЭДО. Зарегистрироваться на сайте ФНС можно по ссылке .
Средство защиты электронной информации. Чаще всего используются программы для шифрования, или СКЗИ — средства криптографической защиты информации. Такое наименование носят программы, создающие закрытый и открытый ключи ЭЦП. В основном используется программа «Крипто Про».
Компьютер, подключенный к интернету и браузер Internet Explorer (программы шифрования и передачи данных, предназначенные для сдачи налоговых отчетов, корректно работают именно в IE).

Итоги

Отправить разовую отчетность через интернет можно через официальный сайт ФНС с оформлением личной ЭЦП либо по доверенности, не прибегая к оформлению личной ЭЦП. Также можно воспользоваться услугами операторов ЭДО, договор с которыми заключается минимальным сроком в один год. Для отправки отчетности необходимо получение электронной подписи, идентификатора абонента и сертификата от удостоверяющего центра. Обязательно стоит обратить внимание на защищенность и надежность информации, указанной в электронной документации.

Сократят лимит по численности получателей дохода, при котором зарплатные отчеты можно сдать на бумаге.

С 25 до 10 человек сократят лимит по численности для права сдать 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, РСВ на бумаге. Кроме того, чтобы определить способ сдачи РСВ, нужно будет считать не среднесписочную численность работников за предыдущий расчетный (отчетный) период, а численность работников за расчетный (отчетный) период. Такие поправки планируют внести в пункт 2 статьи 230, пункт 10 статьи 431 НК. Проект изменений в НК опубликовали на Федеральном портале проектов нормативных правовых актов.

Какими способами сдать отчеты

Отчет	Как сейчас сдают	Как будут сдавать
2-НДФЛ 6-НДФЛ	25 и более – в электронном виде; до 25 – в электронном виде или на бумаге	Численность получателей дохода в налоговом периоде: 10 и более – в электронном виде; до 10 – в электронном виде или на бумаге
РСВ	Среднесписочная численность работников за предыдущий расчетный (отчетный) период: Более 25 – в электронном виде; 25 и менее – в электронном виде или на бумаге	Численность работников за расчетный (отчетный) период: более 10 – в электронном виде; 10 и менее – в электронном виде или на бумаге

Примечание : численность - количество получателей дохода, а не средний показатель. По плану новые нормы вступят в силу с 1 января 2020 года.

Способы сдачи электронной налоговой и страховой отчетности через ТКС

Существует два способа сдать отчетность по телекоммуникационным каналам связи:

через спецоператора;
отчетность в ФНС РФ - напрямую через сайт налоговой службы.
отчетность в ПФ РФ - напрямую через сайт Пенсионного фонда РФ.
отчетность в ФСС РФ - напрямую через сайт Пенсионного фонда РФ.

Сроки сдачи отчетности в 2019 году нужно сдавать электронно, через интернет

Для многих компаний 2015 год был переломным в вопросах сдачи отчетности. Потому что с 1 января 2015 года вступили в силу нормы , обязывающие сдавать налоговую отчетность только в электронном виде.

C 2015 года также появились изменения, согласно которым многим работодателям придется отчитываться в ПФР и ФСС по интернету.

Налоговые декларации и бухгалтерская и другая отчетность на бумаге сдается:

лично;
Примечание : Необходимо предъявить паспорт
через своего представителя;
направлен в виде почтового отправления с описью вложения.
При отправке отчетности по почте днем его представления считается дата отправки .

Примечание : При отправке декларации по почте днем ее представления считается дата отправки почтового отправления с описью вложения.

Другой из способов сдать налоговую отчетность – переслать ее по телекоммуникационным каналам связи (ТКС).

При использовании этого электронного метода датой сдачи отчетности в налоговую инспекцию считается дата ее отправки. Об этом сказано в абзацах 1 и 3 пункта 4 Налогового кодекса РФ, пункте 216 Административного регламента, утвержденного приказом Минфина России от 2 июля 2012 г. № 99н.

Электронные форматы налоговой отчетности утверждаются ФНС России по согласованию с Минфином России (п. 7 ст. 80 НК РФ). При передаче налоговой отчетности по ТКС руководствуйтесь Методическими рекомендациями, утвержденными приказом ФНС России от 31 июля 2014 г. № ММВ-7-6/398 .

Передача отчетности по каналам связи освобождает организацию от представления документов на бумаге (п. 6 раздела I Порядка, утвержденного приказом МНС России от 2 апреля 2002 г. № БГ-3-32/169). Однако, если организации требуются заверенные инспекцией бумажные экземпляры отчетности , сданной в электронном виде (для предъявления в банк, аудиторам и т. п.), инспекция обязана распечатать полученную отчетность и поставить отметку о приеме (п. 219 Административного регламента, утвержденного приказом Минфина России от 2 июля 2012 г. № 99н).

Ниже приведена таблица по срокам сдачи отчетности в 2019 году . В ней указаны сроки представления декларации и расчеты по интернету. А также численность, когда сдается декларация, отчетность в электронном виде.

Могут ли оштрафовать организацию по статье 119 НК РФ. Организация обязана передавать налоговую отчетность в электронном виде, но представила декларацию на бумаге
Не имеет права, потому что ответственность за несоблюдение установленного способа представления налоговой отчетности в электронном виде предусмотрена Налогового кодекса РФ. Если организация представила декларацию своевременно, но при этом нарушила установленный порядок передачи отчетности, привлечь ее к ответственности можно только по этой статье. Размер штрафа составляет 200 руб. Отказать в приеме декларации, представленной неустановленным способом, инспекция не вправе.
Чтобы обеспечить получение от налоговиков электронной документации, необходимо заключить договор с оператором ЭДО на оказание услуг по обеспечению электронного документооборота (либо о передаче прав на использование соответствующего программного обеспечения) и получить сертификат ключа проверки электронной подписи. В случае невыполнения налогоплательщиком данной обязанности налоговики могут принять решение о приостановлении операций по его счетам в банках и переводов электронных денежных средств. Блокировка осуществляется в течение 10-ти дней с момента, когда проверяющие установят данное нарушение (
Срок сдачи отчетности за 2019 год. Таблица сдачи бухгалтерского баланса, налоговой отчетности для организаций и ИП. Когда сдавать декларацию 2019 год, 1 квартал, полугодие, 9 месяцев.

Приведена таблица с перечнем отчетности ИП и сроками их сдачи в ИФНС, ПФ РФ, ФСС в 2019 . Скачать бланки, формы декларации ИП.

лично отнести отчёт,
передать через представителя по доверенности,
отправить почтой,
отправить через интернет.

Некоторые виды отчётов можно сдавать только через интернет. Например, декларацию по НДС. А если у вас больше 100 сотрудников, то все виды отчётов нужно отправлять через интернет.

Почему лучше сдавать отчёты через интернет?

Вы экономите время: не нужно ехать в налоговую и стоять в очереди.
Вы избегаете личного общения с контролирующими органами.
Если вы ведёте бизнес в одном городе, а зарегистрированы в другом, то сдать отчёт лично — непростая задача.

Налоговая отчётность через интернет

Что нужно, чтобы отправить отчёт через интернет:

электронная подпись, которую нужно получить в удостоверяющем центре, на ИП или директора организации,
договор со специализированным оператором связи, который будет осуществлять саму передачу отчетности.

В Эльбе вы можется подписывать отчёты электронной подписью и отправлять их в налоговую через интернет.

Отправка отчёта происходит так: вы обмениваетесь с налоговой специальными файлами электронного формата отчета. Они подписываются не обычной ручной подписью, а цифровой. Цифровая подпись — это, упрощённо, файл с определённым набором символов. Все подписанные таким способом документы имеют такую же юридическую значимость, что и бумажные.

Этапы отчётности в налоговую

Отправка отчёта — cпецоператор генерирует подтверждение даты отправки.
Получение отчёта — налоговая присылает извещение о том, что получила ваш отчёт.
Протокол проверки :
- Уведомление об отказе — отчёт не принят, нужно исправить ошибки и перевыслать первичный отчёт.
- Квитанция о приёме — отчёт принят. Считается, что вы сдали его в дату отправки.
- Уведомление об уточнении — отчёт нужно корректировать. Исправьте отчёт и перевышлите со следующем номером корректировки.
- Извещение о вводе — всё закончилось, вы сдали отчёт.

Документооборот обычно занимает до двух суток.